課程描述INTRODUCTION
· 財務(wù)總監(jiān)· 財務(wù)主管· 財務(wù)經(jīng)理
培訓講師：講師團
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：4天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
全面內(nèi)控管理課程
【政策背景】
《會計改革與發(fā)展＂十三五＂規(guī)劃綱要》中提出，要加強對企事業(yè)單位執(zhí)行內(nèi)部控制規(guī)范情況的監(jiān)督檢查，推動企事業(yè)單位全面開展內(nèi)部控制體系建設(shè)。新修訂的《會計法》在第27條中也明確了企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的法定要求。隨著《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會［2008］7號），2010年4月26日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會制定的《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號——組織架構(gòu)》等18項應(yīng)用指引、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》，2012國資發(fā)評價68號文件《關(guān)于加快構(gòu)建*企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項的通知》，財政部關(guān)于印發(fā)《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》（財會[2015]24號）,財政部關(guān)于印發(fā)《小企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的通知（財會〔2017〕21號）等一系列國家內(nèi)部控制政策文件的正式出臺，預示著當今中國企業(yè)已步入全面內(nèi)控管理的新時代。
【項目背景】
內(nèi)控管理在企事業(yè)單位中的地位舉足輕重，企事業(yè)單位需要一大批既懂得國家內(nèi)控制度，又具有實踐經(jīng)驗的復合型、實戰(zhàn)型專業(yè)人才，對各項經(jīng)濟活動進行事先計劃和統(tǒng)籌安排。內(nèi)控管理師則能精準滿足上述需求。但在當前的國內(nèi)企事業(yè)單位中，大多數(shù)并未設(shè)立專業(yè)的職能部門并配備內(nèi)控管理人員，相關(guān)事務(wù)通常由審計或財務(wù)部門兼管，無形中為企事業(yè)單位增加了風險系數(shù)。培養(yǎng)和造就內(nèi)控體系建設(shè)所需的核心團隊和專業(yè)人才是當前首要工作。
鑒于此，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會［2008］7號）和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財會［2012］21號）為統(tǒng)領(lǐng)，以《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號——組織架構(gòu)》等18項應(yīng)用指引、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》和《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》（財會[2015]24號）為具體指導，經(jīng)中國財政科學研究院批準，中國財政科學研究院培訓中心推出了“內(nèi)控管理師（ICM）”專業(yè)能力認證項目，著力解決企事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)專業(yè)知識不足，內(nèi)控管理專業(yè)人才匱乏的共性問題。
【課程體系】
內(nèi)部控制管理實戰(zhàn)模塊
控制環(huán)境與治理機制
1、控制環(huán)境與治理機制、內(nèi)部控制的關(guān)系
-控制環(huán)境在內(nèi)部控制體系中的定位及作用
-控制環(huán)境涵蓋的核心要素
-治理機制對控制環(huán)境的影響
-如何厘清控制環(huán)境、內(nèi)部控制及治理機制之間的邏輯關(guān)系
2、如何構(gòu)建良好而具有持續(xù)性的治理機制
-治理層風險問題分析
-治理層結(jié)構(gòu)設(shè)計與管控模式
-治理機制的合理設(shè)計與有效推動
3、構(gòu)建良好控制環(huán)境的技術(shù)要領(lǐng)
-企業(yè)文化與領(lǐng)導風格
-戰(zhàn)略決策風險管控與實施控制
-人力資源與組織建設(shè)（集分權(quán)管控模式）
-約束與激勵機制
內(nèi)外部風險識別與應(yīng)對
1、風險識別與應(yīng)對
-風險識別方法和組合策略
-風險評估與風險預測
-風險應(yīng)對機制與風險駕馭
2、數(shù)字化時代風險管控新策略
-大數(shù)據(jù)+風控開啟風險管控新模式
-基于個人互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)形成2C大數(shù)據(jù)風控
-基于工商和法院數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)形成政府大數(shù)據(jù)
-基于社保和稅務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)形成2B大數(shù)據(jù)風控
3、內(nèi)外部數(shù)據(jù)云化融合，管控風險新模式
-基于內(nèi)外部數(shù)據(jù)結(jié)合，管控戰(zhàn)略風險
-基于內(nèi)外部數(shù)據(jù)結(jié)合，管控市場風險
-基于內(nèi)外部數(shù)據(jù)結(jié)合，管控供應(yīng)商風險
內(nèi)部控制實施與監(jiān)督
1、集團管控模式下的內(nèi)控體系一企一策
-戰(zhàn)略風險管控是集團公司內(nèi)控體系建設(shè)的核心
-風險管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計三維一體
-集團總部的風險管理體系循環(huán)建設(shè)
-分子公司的風險管理體系循環(huán)建設(shè)
-集團統(tǒng)一風險管理前提下的分子公司風險管控策略
2、財務(wù)管控與財務(wù)內(nèi)控體系落地
-集團企業(yè)預算管控與內(nèi)部控制
-集團企業(yè)資金管控與內(nèi)部控制
-集團企業(yè)投資管控與內(nèi)部控制
-集團企業(yè)籌資管控與內(nèi)部控制
-集團企業(yè)成本管控與內(nèi)部控制
-財務(wù)內(nèi)控體系設(shè)計與ERP落地
3、業(yè)務(wù)管控與業(yè)務(wù)內(nèi)控體系落地
-銷售業(yè)務(wù)風險管控與內(nèi)部控制
-采購業(yè)務(wù)風險管控與內(nèi)部控制
-研發(fā)業(yè)務(wù)風險管控與內(nèi)部控制
-項目建設(shè)風險管控與內(nèi)部控制
-業(yè)務(wù)內(nèi)控體系設(shè)計與ERP落地
4、內(nèi)部控制評價與測試新思維、新方法
-內(nèi)部控制評價要素設(shè)計
-內(nèi)部控制測試模板設(shè)計
-內(nèi)部控制評價和測試新方法
5、基于實時分析和實時預警的連續(xù)性審計
-實時分析成為審計全覆蓋最有效抓手
-實時預警成為審計落地化最有效手段
智能分析與信息技術(shù)應(yīng)用
1、智能時代的“大智移云”
-大數(shù)據(jù)技術(shù)與場景化應(yīng)用
-移動互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與場景化應(yīng)用
-人工智能技術(shù)與場景化應(yīng)用
-云計算技術(shù)與場景化應(yīng)用
2、“大智移云”與企業(yè)經(jīng)營管理
-大數(shù)據(jù)技術(shù)與企業(yè)經(jīng)營管理融合
-數(shù)字化時代的企業(yè)管理與ERP變革
-大數(shù)據(jù)重塑管理會計新模式
3、“大智移云”技術(shù)在管控領(lǐng)域的應(yīng)用
-大數(shù)據(jù)相關(guān)技術(shù)在風控方面應(yīng)用
-大數(shù)據(jù)相關(guān)技術(shù)在審計方面應(yīng)用
4、“大智移云”環(huán)境下數(shù)字化決策
-從領(lǐng)導決策走向場景化決策
-基于大數(shù)據(jù)的數(shù)字化運營與智能決策
5、數(shù)字化時代的風險管控
-IT風險識別與IT審計
-大數(shù)據(jù)風控與審計實戰(zhàn)沙盤模擬演練
全面內(nèi)控管理課程
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