內(nèi)部控制與風(fēng)險管2.0從規(guī)范到增值
2025-07-04 22:11:34
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課程描述INTRODUCTION
內(nèi)部控制與風(fēng)險管學(xué)習(xí)
· 董事長· 總經(jīng)理· 總裁· 中層領(lǐng)導(dǎo)
培訓(xùn)講師：講師團(tuán)
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
內(nèi)部控制與風(fēng)險管學(xué)習(xí)
課程背景
源自500強企業(yè)內(nèi)控實踐案例
內(nèi)控融入業(yè)務(wù)，真正推動戰(zhàn)略落地
這些內(nèi)控問題，您是否經(jīng)常遇到？
■ 誰是企業(yè)內(nèi)控歸口部門，即誰是牽頭部門？
■ 企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營造良好的控制環(huán)境？
■ 在內(nèi)控資源有限情況下，內(nèi)控團(tuán)隊如何卓有成效地開展工作？
■ 內(nèi)控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風(fēng)險和控制活動？
■ 如何采用信息化手段提高業(yè)務(wù)流程風(fēng)險控制效率？
■ 如何簡化內(nèi)控流程和提升管理效率，確保內(nèi)控體系有效運行?
課程收益：
【掌握內(nèi)控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的*實踐
【理解內(nèi)控系統(tǒng)】強化內(nèi)控意識，幫助企業(yè)建COURSE立鑲嵌INCOME于業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險控制體系
【應(yīng)用內(nèi)控分析】掌握企業(yè)內(nèi)部控制工具和方法，評價內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
【發(fā)揮內(nèi)控能力】提供大量*實踐和失敗的案例，幫助學(xué)員深刻理解、舉一反三
課程大綱：
第一模塊：為企業(yè)戰(zhàn)略實施保駕護(hù)航 內(nèi)控建立與實施
■案例導(dǎo)入：一個空前的案例：為什么一個小職員可以貪污上億元現(xiàn)金
■互動討論與總結(jié)：企業(yè)中內(nèi)部控制被忽視的常見理由?
董事會OR管理層OR內(nèi)部審計師OR內(nèi)部其他人員OR外部人員？
財務(wù)部OR內(nèi)控內(nèi)審部OR業(yè)務(wù)部門OR外部人員？
第二模塊：有效實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 內(nèi)部控制的核心框架
■打好內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 營造控制環(huán)境
■把握內(nèi)部控制的實質(zhì) “企業(yè)風(fēng)險管理”不可分割的一部分
-四大風(fēng)險對策及其實戰(zhàn)應(yīng)用
-固有風(fēng)險vs.剩余風(fēng)險
■職業(yè)舞弊與風(fēng)險防范
-職業(yè)舞弊是什么？有什么危害？
-什么樣的人會舞弊？
-深入理解職業(yè)舞弊三大理論：“GONE”理論、冰山理論、三角理論
-職業(yè)舞弊的三大類型 腐敗、盜用資產(chǎn)、虛假財務(wù)報表
-職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
■把握內(nèi)部控制活動的重點
-組織牽制/職責(zé)分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制
案例分析：摩托羅拉手機(jī)爆炸vs.康泰克危機(jī)公關(guān)
思考與討論：預(yù)防性控制vs.檢查性控制
用好內(nèi)部控制的載體 信息與溝通
-如何提升信息的質(zhì)量
-如何打通溝通的途徑
■內(nèi)部審計 監(jiān)督內(nèi)部控制
-內(nèi)部審計的含義及價值：獨立客觀的確認(rèn)和咨詢活動
-厘清內(nèi)審的報告關(guān)系：組織架構(gòu)
-內(nèi)部監(jiān)督是持續(xù)改進(jìn)的提升內(nèi)部控制的重要保證
-厘清內(nèi)審的報告關(guān)系：內(nèi)審應(yīng)該由董事會直管嗎？
-內(nèi)部審計與內(nèi)部控制的關(guān)系：內(nèi)審的范圍大還是內(nèi)控的范圍大？
-案例分析：GE的內(nèi)審設(shè)置
■案例分析：這家公司的內(nèi)部控制有哪些缺陷？
第三模塊：內(nèi)部控制的建立、執(zhí)行與評價 流程與工具應(yīng)用
■建立、執(zhí)行內(nèi)部控制的步驟與流程
-確認(rèn)目標(biāo)
◇明確目標(biāo) 公司目標(biāo)一般應(yīng)該包括什么
◇工具應(yīng)用：用5321法將公司目標(biāo)分解至業(yè)務(wù)層面
-企業(yè)風(fēng)險評估（風(fēng)險識別，風(fēng)險評估）
案例分析：深挖中鐵建敗走麥城背后的原因
-政策制定
◇標(biāo)準(zhǔn)確定：KPA，CCP，KPI
◇政策制定：二維表流程圖、文字描述的應(yīng)用
-控制執(zhí)行 “高壓線”法則
-效果檢測 檢測內(nèi)控執(zhí)行效果并進(jìn)行方案改進(jìn)
■對內(nèi)部控制設(shè)計與運行情況進(jìn)行全面的自我評價
-內(nèi)部審計
-內(nèi)部控制自我評估（CSA）
CSA的五大關(guān)注重點
-思考與總結(jié)：內(nèi)部控制評價報告應(yīng)該涵蓋什么內(nèi)容？
-不同類型企業(yè)如何編制和報送內(nèi)部控制報告
內(nèi)部控制與風(fēng)險管學(xué)習(xí)
轉(zhuǎn)載：http://runho.cn/gkk_detail/248831.html
已開課時間Have start time
內(nèi)部控制內(nèi)訓(xùn)
- 《做好內(nèi)控管理工作 提升 王悅（
- 《提升內(nèi)控合規(guī)能力，助力企 王悅（
- 《內(nèi)控風(fēng)控合規(guī)法律一體化運 王悅（
- 業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制實務(wù)與 王悅（
- 國有企業(yè)大監(jiān)督體系的構(gòu)建和 陳韜
- 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管理與內(nèi)控合規(guī) 李皖彰
- 行政事業(yè)單位內(nèi)控合規(guī)重點要 王悅（
- AI+時代的內(nèi)部審計與風(fēng)險 博文
- 風(fēng)險導(dǎo)向的內(nèi)部審計實務(wù)羅老 羅老師
- 基于SOX的內(nèi)控合規(guī)要點精 王悅（
- 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制》 林承鐸
- 《新時代銀行內(nèi)控合規(guī)部發(fā)展 林承鐸