課程描述INTRODUCTION
培訓講師：王悅（BJCS）
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
內控合規(guī)要點培訓
【課程背景】
SOX法案要求在*的上市企業(yè)在財務報表中加入內部控制報告，旨在強化企業(yè)的內部控制制度，以防范財務造假等風險。而健全的內部控制與有效的風險管理機制，是保障上市公司高效運作、預防腐敗、避免資源浪費的關鍵。
本課程旨在幫助學員理解內部控制的基本概念、目標與原則，掌握內部控制體系建設的方法，熟悉經(jīng)濟活動風險評估與控制方法，以及公司層面與業(yè)務層面的具體內部控制要求，并熟悉核心業(yè)務領域的合規(guī)管理要點，確保公司資源得到合理配置與高效使用，以此防范企業(yè)重大風險，提升企業(yè)價值和效益。
【課程收益】
了解行公司內控合規(guī)工作的重要性
掌握核心業(yè)務領域的主要風險點
掌握核心業(yè)務領域的風險識別方法
掌握核心業(yè)務領域的合規(guī)管理要點
【課程對象】
單位中高層、內控合規(guī)部門全員、審計監(jiān)察部門全員
【課程大綱】
一、案例導入：巴林銀行倒閉案
二、SOX的背景和目的及適用范圍
1、什么是SOX？
2、什么是內部控制
（1）COSO框架介紹
（2）內部控制五要素解析
4、內部控制的目標與原則
5、內部控制與風險管理的關系
三、風險導向的內控實施支撐平臺
1、控制環(huán)境的五大維度
案例導入：日航起死回生的關鍵
（1）企業(yè)風險觀：風險偏好型OR風險保守型
（2）頂層架構：股東會、董事會、監(jiān)事會各司其職
（3）組織機制：權責不相容、合理授權
（4）員工行為規(guī)范：反行賄受賄、反職場歧視
（5）人事管理：使命感？KPI？
2、風險評估的五大維度
（1）行業(yè)重大風險：個性化的行業(yè)風險特征是什么？
（2）發(fā)展階段重大風險：不同的發(fā)展階段蘊藏的風險有什么區(qū)別？
（3）組織架構重大風險：組織缺陷的風險意味著什么？
（4）信息系統(tǒng)重大風險：系統(tǒng)彼此割裂還是相互穿透？
（5）內控環(huán)境重大風險：內控環(huán)境的“變”與“不變”
3、重要控制活動風險管控機制（以銷售和采購為例）
（1）銷售活動
銷售制度的合規(guī)性、完整性、明確性
銷售計劃的落地性和機動性
銷售政策被濫用的定期評估
客戶信用管理
銷售回款管理
典型問題：非法挪用資金、隱瞞收入、虛列支出等
（2）采購活動
采購機制的健全性
采購計劃的科學性
采購合同的嚴謹性
采購招標的合規(guī)性
采購價格的合理性
物資驗收的規(guī)范性
典型問題：招投標舞弊、串通投標、虛假合同等
4、信息傳達
案例導入：審批麻木癥為什么會發(fā)生？
（1）內部控制手段必須明確有效
（2）內部控制措施必須與時俱進
（3）內部控制流程必須兼顧效率
（4）內部控制程序必須閉環(huán)管理
5、IT管理與數(shù)智化風控
案例導入：騰訊訪客碼帶來的煩惱
（1）信息系統(tǒng)的安全性管理
（2）信息系統(tǒng)的權限管理
（3）信息系統(tǒng)的連續(xù)性管理
（4）數(shù)智化風控系統(tǒng)的重要性
內控合規(guī)要點培訓
轉載：http://runho.cn/gkk_detail/322577.html
已開課時間Have start time
- 王悅（BJCS）