課程描述INTRODUCTION
· 高層管理者· 中層領(lǐng)導· 財務(wù)總監(jiān)· 財務(wù)主管· 財務(wù)經(jīng)理
培訓講師：溫潔
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)經(jīng)營風險課程
課程背景：
*管理學大師*·*說：“沒有完美的戰(zhàn)略決策，組織總是要付出些代價的，管理者必須平衡有沖突的觀點和優(yōu)先次序。最好的戰(zhàn)略決策只是個愿望，關(guān)鍵是如何把握風險。”風險廣泛地存在于市場經(jīng)濟當中，與企業(yè)的運行密切相關(guān)。
面對這個變化莫測的時代，傳統(tǒng)的風險管控方法已經(jīng)很難滿足企業(yè)對業(yè)務(wù)交易、信息系統(tǒng)的敏捷性要求和實時管控需求，并且給風險管控員帶來極大的挑戰(zhàn)。
你所在企業(yè)是否發(fā)生過內(nèi)控失效問題或風險事件？
合同管理失控、賬款無法收回、采購成本居高不下、資金不翼而飛？
企業(yè)為什么要構(gòu)建風險管理體系？
風險管理和內(nèi)部控制有什么關(guān)系？
如何發(fā)現(xiàn)有效發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制問題和風險隱患？
企業(yè)產(chǎn)生風險問題的根源究竟在哪兒？
如何有效實施企業(yè)內(nèi)控管理與風險管控？工具和方法有哪些？
風險管控過程，各部門的職責的什么？
風險管控應(yīng)當是貫穿企業(yè)全流程嗎？
如何將企業(yè)風險管控、內(nèi)部控制與企業(yè)經(jīng)營和管理體系形成高度融合，從而形成一套在數(shù)字化環(huán)境下行之有效的風險管控落地模式，已經(jīng)成為企業(yè)界和學術(shù)界的共識。本次課程，結(jié)合企業(yè)風險管控實踐案例，借助內(nèi)部控制與風險管理工具切實防范企業(yè)風險，提升企業(yè)風險管理水平，實現(xiàn)既定績效目標，創(chuàng)造經(jīng)營價值。
課程收益：
1、掌握企業(yè)業(yè)務(wù)風險識別、風險分析、風險應(yīng)對方法
2、強化企業(yè)人員風控意識，健全內(nèi)控體系，掌握工具運用
3、針對行業(yè)當前內(nèi)控和風險管理的重點問題提出改進方法
4、從采購、生產(chǎn)、銷售、資金等運營風險管理入手，提升實戰(zhàn)能力
課程成果：（學完帶走）
1、業(yè)務(wù)、內(nèi)審、風控三道防線模型
2、內(nèi)部控制和風險管理推進流程
3、風險管理實施組織體系1套
4、風險管理基本流程1套
5、風險管理實施4大工具
6、風險管理體系的搭建
7、其余課程資料打包
課程對象：
企業(yè)高管、各部門負責人、財務(wù)、內(nèi)控相關(guān)人員
課程方式：
講師講授+案例研討+情景模擬+小組討論+工具運用
課程大綱
導引：說說你認為的企業(yè)風險管理是什么？
案例導入：OfO共享單車經(jīng)營失敗分析
第一講：全面認識風險管理
一、什么是全面風險管理？
1.企業(yè)的發(fā)展會面臨哪些風險
1）影響目標
2）不確定性
討論：企業(yè)為什么需要風險管理？
2.常見的風險類型
1）戰(zhàn)略風險
2）運營風險
3）財務(wù)風險
4）法律風險
5）創(chuàng)新風險
3. COSO-ERM全面風險管理框架八要素
1）內(nèi)部環(huán)境
2）目標設(shè)定
3）風險識別
4）風險評估
5）風險應(yīng)對
6）內(nèi)部控制
7）信息與溝通
8）監(jiān)控評價
工具：COSO八要素關(guān)系圖
4.風險管理的作用
1）抓住機遇
2）回避損失
5.風險管理的目標
1）考慮風險偏好，將風險控制在容忍度內(nèi)
6.風險管理的特征
1）戰(zhàn)略性、全員參與、雙面性、系統(tǒng)性、專業(yè)性
7.風險管理的原則
1）融合性、全面性、重要性、平衡性
8.風險管理的流程
目標設(shè)定-風險識別-風險評估-風險應(yīng)對-風險監(jiān)控-風險考核與評價
二、風險的識別、評估與應(yīng)對
1.風險的的五大種類
1）流程風險
2）人為風險
3）系統(tǒng)風險
4）事件風險
5）業(yè)務(wù)風險
案例：某公司巨虧案例分析
案例：2023年醫(yī)藥行業(yè)暴雷
2.風險識別的方法
1）問卷調(diào)查
2）行業(yè)風險組合清單
3）職能部門風險匯總
4）SWOT分析
5）頭腦風暴
6）流程圖
7）因果分析法
案例：某企業(yè)風險識別、評估及風險坐標圖應(yīng)用
3.風險的評估與應(yīng)對策略
1）風險規(guī)避
2）風險降低
3）風險分擔
4）風險承受
工具：通過風險矩陣圖，匹配不同的風險管理策略
案例：某企業(yè)利用風險對沖來規(guī)避風險
第二講：內(nèi)部控制體系的建立與實施
一、內(nèi)部控制與風險管理的關(guān)系
1.內(nèi)部控制與風險管理的不同實質(zhì)
2.內(nèi)部控制和風險管理的不同目的
3.內(nèi)部控制和風險管理的不同關(guān)注點
工具：三道防線的邏輯—業(yè)務(wù)、內(nèi)審、風控
二、內(nèi)部控制體系的建立
1.內(nèi)部控制體系的管理部門、責任部門、監(jiān)督部門
討論：內(nèi)控是財務(wù)部門的事情嗎？
2.內(nèi)部控制體系建立的五大步驟
1）確定內(nèi)控目標
2）風險評估
3）設(shè)計關(guān)鍵控制活動
4）內(nèi)控有效性測試
5）內(nèi)控體系的更新
案例：某企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)經(jīng)驗分享
案例：貴州茅臺內(nèi)控報告分析
第三講：風險管理內(nèi)部控制實務(wù)運用
一、業(yè)務(wù)流程內(nèi)部控制實務(wù)
1.采購與付款的內(nèi)部控制
1）常見采購業(yè)務(wù)重大風險
案例：公開招標真是公開招標嗎？
2）采購管理流程
3）風險預(yù)警核心指標
4）可能存在的串通舞弊風險
案例：員工虛構(gòu)采購業(yè)務(wù)，侵吞巨額公款
2.銷售與收款的內(nèi)部控制
1）常見銷售業(yè)務(wù)重大風險
2）風險預(yù)警核心指標
3）關(guān)鍵控制核心要點
案例：某保險公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新
3.資金管理風險及管控
1）短期預(yù)警、長期預(yù)警
2）風險預(yù)警核心指標
3）資金周轉(zhuǎn)管控核心要點
案例：一系列“資金門”事件帶來的思考
4.存貨與生產(chǎn)的內(nèi)部控制
1）常見存貨與生產(chǎn)環(huán)節(jié)重大風險
2）風險預(yù)警核心指標
3）關(guān)鍵控制核心要點
案例：遭遇“退貨門”，良率低的苦惱！
5.資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制
1）常見資產(chǎn)管理重大風險
2）風險預(yù)警核心指標
3）關(guān)鍵控制核心要點
案例：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程常見內(nèi)控管理問題
二、管理工具內(nèi)部控制實務(wù)
1.財務(wù)報表編制與披露的內(nèi)部控制
案例：美國世通公司財務(wù)造假大案
案例：費用報銷管控有妙招！
2.預(yù)算管理的內(nèi)部控制
案例：西捷航空公司的圣誕奇跡是如何實現(xiàn)的？
3.合同管理的內(nèi)部控制
案例：合同管理了個寂寞，對簿公堂終敗訴
4.稅務(wù)管理的內(nèi)部控制
案例：某集團稅務(wù)內(nèi)控體系分析
案例：樂高集團的全面風險管理
第四講：數(shù)字化下的風險管理體系
一、基于戰(zhàn)略績效實現(xiàn)為導向的風險管理
1. 企業(yè)發(fā)展的*目標：企業(yè)價值*化
2. 定期開展運營分析，進行績效考評
二、風險管理體系的數(shù)字化升級
1. 人工智能技術(shù)
2. 區(qū)塊鏈技術(shù)
3. 助力企業(yè)更有效識別和評估各種風險
案例：某大型企業(yè)職能風控平臺建設(shè)實案
案例：某制造企業(yè)內(nèi)控數(shù)字化實踐經(jīng)驗
課程總結(jié)與回顧
1.課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧
2.答疑解惑
企業(yè)經(jīng)營風險課程
轉(zhuǎn)載：http://runho.cn/gkk_detail/304032.html
